监督表外资产去杠杆 房地产委托贷款要四证齐全(2)

表外资产周期性扩张与收缩

作为资金洼地的上海，近两年来银行表外业务发展速度明显领跑全国。

记者从上海银行业人士处获得的数据显示，截至今年9月末，辖内银行表外业务余额达到总资产规模的1.8倍，其中，金融资产服务类业务对表外业务的贡献度在80%以上。

去年的数据还显示，2015年上海银行业非信贷资产（含表内和表外）同比增长近20%，高于资产总额增速4个百分点，占总资产比重近60%。

放眼全国，也有部分小银行不仅非信贷资产占比大幅上升，而且还出现信贷和投资收益倒挂的情况，即投资收益高于信贷利息收入。对此，上海银行董事长金煜向记者表示，这只是阶段性现象，随着市场利率下行，今年新发生投资业务的收益率已逐步下降，而且前期配置的高收益资产部分被提前置换，预计未来投资业务平均收益率还会继续下降。

“除了同业理财、信托和资管计划产品这类投资，委托贷款也累积了一些风险。”有股份行对公业务人士告诉道记者，银行有相当一部分委托贷款是投向了房地产领域，随着新一轮楼市调控的落地，击鼓传花总要有人接棒。

“原来我们要是做房产开发商的委贷，不用四证齐全，但是现在也收紧了，和表内信贷的要求原则上保持一致。”一位华北股份行上海地区人士表示。所谓四证，即国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。

对于银行的房地产表外融资的监管，上海这次可以说没有手软。

根据国家有关规定，银行贷款、信托资金、资本市场融资、资管计划配资、保险资金等不得用于缴付土地竞买保证金、定金及后续土地出让价款。

除了银行端收紧，一位上海银行业高管透露，11月上海市规划和国土资源管理局已经对开发商竞拍土地的资金进行穿透式管理。开发商在支付土地款时需要填写《商品住房用地交易资金来源情况申请表》及其补充申请及承诺。

具体而言，开发商需要填写资金来源是否涉及关联方，资金流转路径，并需要提交自身及资金来源关联方的所有银行存款明细等，且申报的自有资金构成须经过会计事务所鉴定和证明。